С 10 января 2021 года банки будут контролировать любое зачисление и списание наличных средств на сумму от 600 тыс. руб., а оговорку о хозяйственной деятельности отменяет закон № 208-ФЗ от 13.07.2020.

Более того, в Росфинмониторинг будут сообщать даже о текущих операциях компаний: снятии наличных для выдачи подотчетникам или внесении выручки на счет. Напомним, что наличные средства, которые вернул подотчетник, нельзя тратить, а необходимо сначала вернуть на счет (письмо ЦБ РФ от 09.07.2020 № 29-1-1-ОЭ/10561).

Кроме того, банки могут запросить авансовые отчеты о расходах, при этом устанавливая короткие сроки для ответа. Учитывая это, стоит заранее требовать авансовые отчеты у подотчетных лиц.